稅務知識
遺產稅、贈與稅、保險傳承、財富規劃深度解析
2026年4月18日
遺產稅扣除額完整解析：每一項都可能幫您省下數十萬
遺產稅的扣除額項目繁多，每一項都有明確的金額上限與申請條件。本文完整說明 2026 年適用的各項扣除額。
2026年4月1日
真實案例：台中企業主如何用保單省下遺產稅
一位台中企業主發現名下資產繼承需繳大筆遺產稅，透過顧問規劃後，如何在不影響生活品質的前提下解決稅源缺口。
2026年3月28日
傳承規劃 10 個最常見問題，顧問解答一次看完
整理客戶最常問的 10 個遺產傳承問題，包含遺產稅計算、保單設計、贈與策略與申報實務，一次解答。
2026年3月15日
2026 台灣遺產稅完整攻略：稅率、扣除額與申報期限一次搞懂
台灣遺產稅免稅額 1,333 萬、六大扣除項目、三段累進稅率，以及六個月申報期限的完整說明。資產傳承前必讀。
2026年2月20日
用保單規劃財富傳承：合法節稅、補足稅源缺口的關鍵策略
壽險死亡給付不計入遺產的法律依據，以及如何透過保單設計，讓繼承人在 6 個月期限內有充足現金繳納遺產稅。
2026年2月5日
什麼是「稅源缺口」？繼承人最常面臨的財務危機
遺產稅須在六個月內現金繳納，若家庭資產集中於不動產，繼承人可能被迫低價賣房籌錢。了解稅源缺口，是財富傳承規劃的第一步。
2026年1月22日
高齡投保的限制與替代方案：60 歲後還能買壽險嗎？
超過 60 歲後投保壽險，保費大幅提升，部分保單甚至拒保。本文說明高齡投保的限制，以及適合高齡者的傳承規劃替代方案。
2026年1月10日
贈與稅 vs 遺產稅：哪種策略對家庭更有利？
每年 244 萬免稅贈與額的活用方式，與遺產稅的比較分析。提前贈與資產有哪些節稅空間？又有哪些風險需要注意？
2025年12月10日
2025 年傳承規劃重點回顧：這一年您完成了什麼？
年底盤點是傳承規劃的例行功課。回顧 2025 年的稅務變動、常見規劃重點，並為 2026 年的傳承計畫做好準備。
2025年11月8日
父母年邁，如何提前整理資產、預防家庭糾紛？
許多家庭在父母過世後，才發現資產不清、遺囑不明、繼承人意見不合。提前幫父母整理資產，是給家庭最好的保護。
2025年10月15日
公證遺囑 vs 自書遺囑：哪種更適合您的家庭情況？
自書遺囑免費但容易出錯，公證遺囑費用較高但法律效力最強。本文比較兩種常見遺囑形式的優缺點與適用情境。
2025年9月20日
繼承的房子賣掉要繳多少稅？房地合一稅這樣算
繼承取得的房屋，日後出售時房地合一稅的計算方式與一般買賣不同。本文說明成本認定、持有期間計算，以及節稅的合法方式。
2025年8月20日
幫子女繳保費算贈與嗎？保費支付的稅務細節一次說清楚
父母替子女繳納壽險保費，是否構成贈與？要保人與被保險人不同時，稅務如何認定？這些問題比想像中更複雜。
2025年7月10日
海外資產的傳承：台灣人持有境外財產需要繳遺產稅嗎？
台灣採「屬地主義」課徵遺產稅，但海外資產的認定範圍比許多人想像的廣。了解境外財產的申報義務與注意事項。
2025年6月15日
保單傳承的 3 個常見迷思：你以為在節稅，其實可能在踩雷
以為有買保險就安全？保額越大越好？指定「法定繼承人」沒問題？這三個迷思讓許多家庭的保單節稅效果大打折扣。
2025年5月25日
二代接班前必做的公司資產盤點：稅務規劃的第一步
企業主的公司資產往往是最難估值的遺產項目。接班前做好資產盤點，才能準確評估遺產稅規模，提前規劃傳承工具。
2025年4月18日
繼承土地免徵土地增值稅？繼承不動產的稅務完整說明
繼承取得的土地，移轉時免徵土地增值稅，是繼承優於生前贈與的重要稅務優勢。但後續出售時仍需注意稅務規劃。
2025年3月12日
退休後的長照費用怎麼規劃？別讓老年醫療拖垮傳承計畫
台灣平均餘命持續延長，長照費用可能成為家庭最大的財務黑洞。提前規劃長照保險與退休金，才能兼顧自身晚年與財富傳承。
2025年2月14日
農曆年前後贈與的時機學問：善用新舊年度的節稅機會
農曆年前後跨越新舊年度，是年度贈與免稅額更替的時機。了解如何合法在兩個年度各自利用 244 萬免稅額。
2025年1月25日
不動產信託入門：什麼情況適合用信託來規劃財富傳承？
信託能控制財富移轉的時機與條件，適合希望「給，但有條件地給」的家庭。了解不動產信託的基本運作與適用情境。
2024年12月18日
2024 年底傳承規劃健檢：5 件事現在做，明年更從容
年底是確認贈與額度、更新保單、重新試算遺產稅的好時機。這份清單幫助您在年度結束前完成最重要的傳承規劃維護。
2024年11月18日
為什麼要立遺囑？台灣遺囑的種類與法律要件完整說明
沒有遺囑，財產依民法規定分配，可能與您的意願完全不同。了解台灣遺囑的五種形式及各自的法律要件。
2024年10月8日
投資型保單在傳承規劃中的角色：機會與風險並存
投資型保單（變額壽險）的死亡給付是否享有遺產稅優惠？與傳統壽險有何不同？本文釐清常見疑問。
2024年9月5日
家族企業二代接班：股權傳承的稅務規劃與常見挑戰
企業主過世時，公司股權如何估值、繼承人如何承接控制權，是台灣家族企業傳承最複雜的環節之一。本文整理關鍵考量。
2024年8月22日
繼承股票要繳什麼稅？上市、未上市股票的不同處理方式
繼承的上市股票以死亡當日收盤價計入遺產，未上市股票則以淨值法估算。了解不同股票的計稅方式，避免申報錯誤。
2024年7月10日
如何開口和父母談傳承規劃？一份實用的家庭對話指南
傳承話題敏感，很多子女不知道如何開口。本文提供具體的對話策略，幫助家庭在輕鬆的氛圍中啟動這個重要討論。
2024年6月20日
房子要繼承還是生前贈與？稅務試算告訴你哪個更划算
不動產生前贈與 vs 死後繼承，涉及贈與稅、遺產稅、土地增值稅三種稅，試算比較哪種方式讓家庭整體稅負更低。
2024年5月15日
配偶繼承不只有應繼分：剩餘財產分配請求權你一定要知道
台灣民法給予配偶「剩餘財產分配請求權」，在計算遺產稅前可先主張，有效降低遺產總額。許多家庭不知道這項權利。
2024年4月10日
保單受益人怎麼填才正確？一個設定錯誤可能讓死亡給付變遺產
保單受益人填「法定繼承人」和填「具體姓名」，在稅務上有根本差異。本文說明正確設定方式，避免繼承時多繳冤枉稅。
2024年3月20日
244 萬贈與免稅額怎麼用最划算？合法節稅的實戰策略
每人每年 244 萬免稅贈與額，夫妻兩人可合計達 488 萬。搭配現金、股票與不動產的移轉策略，長期可大幅降低遺產稅。
2024年2月15日
遺產稅申報最常見的 5 個錯誤，每個都可能讓你多繳稅
漏報海外資產、保單受益人填錯、逾期未申報……這些錯誤讓繼承人多付冤枉錢。申報前務必確認這份清單。
2024年1月8日
新的一年，重新檢視您的財富傳承計畫
每年初是盤點傳承規劃的最佳時機。這份五步驟清單，幫助您確認保單、遺囑、贈與額度是否需要更新。