定期壽險 vs 終身壽險：做傳承規劃選哪種？

定期壽險保費便宜、終身壽險保障永久。從傳承角度看，兩者的稅務效益與適用情境完全不同。

為什麼保險種類會影響傳承效果？

用保單做傳承規劃，不是隨便買一張就有效。保險的種類、設計方式，直接影響節稅效益。

定期壽險在約定期間內（例如 20 年）提供死亡保障，期滿若被保險人仍在世，保單終止、無保險金給付。

傳承優缺點：

✅ 保費低，可買到高保額

✅ 若在保障期間內身故，給付可不計入遺產

❌ 超過保障期間後失效，無法確保傳承效果

適合： 45～60 歲、資產規模不大、主要目的是補足遺產稅稅源的族群

終身壽險不受年齡限制，只要繳清保費，終身有效，被保險人無論何時身故都有給付。

傳承優缺點：

✅ 身故給付確定發生，可精準規劃傳承金額

✅ 身故保險金不計入遺產，直接給付受益人

❌ 保費較高，需要長期資金規劃

適合： 55 歲以上、資產規模較大、想確保子女一定能收到一筆資金的族群

同樣是 60 歲男性想為子女準備 500 萬：

傳承規劃通常建議優先考慮終身壽險或增額終身壽險，因為傳承需要的是確定性，而非賭身故時間點。保費預算不足時，可考慮以定期壽險過渡，待財務狀況改善後再升級。