企業主的三大財務挑戰
1. 退休收入從哪來？
企業主沒有勞保退休金，退休後收入主要靠：公司股利、出租不動產、投資收益。若公司傳給子女，如何確保自己退休後有穩定收入？
2. 公司如何傳承？
公司傳給接班子女，是直接贈與股份、逐年移轉，還是等身後繼承？每種方式的稅務與控制權影響不同。
3. 個人資產與公司資產如何整合規劃？
個人名下的不動產、保單、投資，與公司股份之間的關係需要整體考量，才能優化整體稅負。
建議規劃順序
1. 先確保自己的退休收入：無論公司如何傳承，確保自己有足夠的個人資產支應退休生活。
2. 設計公司傳承架構：評估公司形態（個人獨資 vs 有限公司 vs 閉鎖性公司），選擇最有利的傳承方式。
3. 搭配壽險與信託：確保萬一提早離世，子女有足夠稅源，公司不需被迫賤賣。
企業主的規劃複雜，建議整合會計師、律師、財務顧問三方，制定一致的計畫。