年底投資回顧的目的
年終不只是計算今年賺了多少，更重要的是：確認投資方向是否仍符合人生目標，以及傳承規劃是否需要更新。
回顧的五個面向
1. 報酬率 vs 目標：今年報酬是否符合原先設定的目標？若大幅落後或超越，思考原因是否需要調整策略。
2. 資產配置比例：市場波動後，股票/債券/現金的比例是否偏離目標？需要再平衡嗎？
3. 總資產變化：整體資產增減多少？遺產稅預估值是否需要重新計算？
4. 贈與稅免稅額使用：今年的 244 萬免稅額是否已充分利用？剩餘額度是否要在年底前執行贈與？
5. 保單與受益人更新：家庭狀況若有變化，保單受益人是否需要更新？
明年計畫
基於今年的回顧，設定明年的三個具體行動：
1. 是否調整投資組合配置？
2. 是否需要調整壽險保額？
3. 是否有新的贈與計畫？
年底花一小時做這個回顧，能讓未來的傳承更有保障。