一個真實的擔憂
許多子女在照顧高齡父母的過程中，都有過這個念頭：「如果有一天媽媽或爸爸不記得自己有哪些帳戶、保單、不動產，怎麼辦？」
這不是悲觀，而是現實。台灣 65 歲以上人口的失智率約 8%，85 歲以上超過 30%。隨著人口高齡化，「高齡父母的財產誰來管」已成為許多家庭必須面對的課題。
失智後的財產管理困境
若父母失智，在法律上他們可能已無法有效簽署任何文件，包括：
- 銀行帳戶的提款與轉帳
- 不動產的買賣或抵押
- 保單的變更或解約
此時若要代為處理，家屬需向法院申請「監護宣告」，流程耗時數月至一年以上，且必要時需要律師介入，過程繁複。
提前安排，才能避開這個困境。
安排一：意定監護
「意定監護」是台灣 2019 年正式施行的制度。本人在意識清楚時，可以事先指定一位「意定監護人」，並公證備案。
未來若本人喪失判斷能力，意定監護人即可代為處理財產事務，而無需再走法院宣告程序。
適合情況：父母已有輕度認知退化跡象，但仍有自主判斷能力。
安排二：信託
父母可以在認知正常時，將部分資產設立信託，指定：
- 受託人（銀行或信任的人）：負責資產管理
- 受益人（自己或子女）：依信託條件受益
- 用途限制：例如每月生活費、醫療費上限
信託的好處是資產管理有明確規則，不依賴某個人的好意，也不受家庭糾紛影響。
安排三：整理財產清單
不論是否有失智風險，所有高齡父母都應該完成一件事：讓子女知道財產在哪裡。
建議整理一份清單，包括：
- 所有銀行帳戶（銀行名稱、帳號）
- 不動產（地號、座落）
- 保單（保險公司、保單號碼、受益人）
- 股票帳戶（券商名稱）
- 重要文件存放位置
這份清單不需要交給子女，放在父母自己可以找到的地方，並讓至少一個子女知道「清單在哪裡」即可。
母親節的意義
感謝媽媽的方式有很多種，而最實際的一種，是幫助她把未來安排妥當。今年的母親節，或許可以開一個小小的家庭對話，聊聊財務安排這件事。