高資產族群的壽險策略：保額越大，節稅效果越顯著

資產超過 5,000 萬的家庭，壽險的節稅效果遠超保費成本。了解高保額壽險的規劃邏輯與實際試算。

為什麼資產越多，壽險越重要？

對資產規模較小的家庭，遺產稅可能在免稅額範圍內，壽險的節稅效果有限。但對資產超過 5,000 萬的家庭，壽險每一塊錢的節稅效益都很顯著。

配偶健在，兩名子女：

課稅遺產淨額約 2,977 萬

適用 10% 稅率，遺產稅約 297 萬

若不買壽險，子女需準備 297 萬現金繳稅。

購入 500 萬終身壽險，年繳保費（55 歲男性）約 22 萬：

身故保險金 500 萬不計入遺產（節省稅基 500 萬）

遺產稅減少：500 萬 × 10% = 50 萬

子女直接收到 500 萬，用 297 萬繳稅後，還剩 203 萬

若資產超過 1 億，適用 15-20% 稅率，壽險節稅效果更顯著。且保額越大，可用的保費策略也更多元（如躉繳型、分年繳型）。

高資產族群的壽險規劃，建議由專業顧問根據資產結構和家庭狀況量身設計，效益遠超過標準化的方案。